Как ФНС выявляет теневые доходы: какие данные используют налоговые органы?

Иван Снегирев, старший консультант налоговой практики O2-STREAM, прокомментировал для «Рамблер/личные финансы», как ФНС выявляет незадекларированные доходы физических лиц и какие последствия могут возникнуть по итогам налоговой проверки.

Иван обращает внимание, что налоговые органы анализируют не только банковские выписки, но и сведения Росреестра о сделках и аренде недвижимости, данные ГИБДД, нотариусов и онлайн-касс.

Полученная информация сопоставляется внутренней аналитической системой ФНС.

«Если поступления на счёт не совпадают с данными об уплате налогов, инспектор получает сигнал и может запросить у человека пояснения или вызвать его в инспекцию».

По словам Ивана, к моменту вызова налогоплательщика в инспекцию у налогового органа, как правило, уже имеются сведения о его доходах. В такой ситуации основным вопросом становится правильный расчет суммы налога.

Отдельно Иван предупреждает о риске уголовной ответственности при крупных суммах неуплаченных налогов. В материале приводится порог крупного размера — свыше 2,7 млн рублей за три финансовых года.

При этом для впервые привлекаемых к уголовной ответственности лиц предусмотрена возможность освобождения от нее при полном погашении недоимки, пеней и штрафов до вынесения приговора.

Подробнее о том, как ФНС выявляет теневые доходы, проводит проверки и какие санкции предусмотрены за нарушения, — в материале «Рамблер/личные финансы».

Подписывайтесь на Telegram-канал O2 Consulting.